퇴직연금 IRP 계좌란 무엇인가 장단점은

퇴직연금 IRP 계좌란 무엇인가 장단점은

IRP 게좌란 퇴직금을 수령하기 위해서 가입해야 하는 것입니다. 퇴직연금에 가입되어 있으면 반드시 퇴직금을 IRP 계좌로 받아야 한다는 것이 법으로 정해져 있습니다. 예외로는 55세가 이상이거나 퇴직금이 300만원 이하인 경우 일반게좌로 받을 수 있습니다. 물론 연금으로 받고 싶다면 이 경우에도 IRP에 가입해야 합니다. IRP의 용도는 이뿐만이 아닙니다. 그에대한 장점과 단점은 하단에서 서술하겠습니다. 첫번째로는 IRP 계좌에 들은 돈은 계속 저축만 할 수 있는 것이 아니라 ETF나 펀드를 통해 퇴직금을 더욱 늘릴 수 있습니다.

두번째는 세액공제입니다. 연금저축이나 IRP에 돈을 넣으면 연 700만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

퇴직연금 DB형

퇴직연금 DBDefined Benefits Retirement Pension형은 확정급여형으로 근로자가 퇴직할 때 받게 될 퇴직금 수준이 사전에 미리 결정되는 퇴직연금제도로 근로자가 받는 퇴직금 급여기준이 과거의 퇴직금제도와 동일합니다.

사용주가 1년이상된 근로자의 해당 연도 평균임금 1개월분을 매해 금융회사에 적립하는 확정된 퇴직연금제도입니다. 매해 근로자의 임금상승률만큼 더 많은 금액이 금융회사에 적립되게 되며 이 적립금을 회사에서는 전혀 터치가 어렵기 때문에 회사의 경영이 어려워지거나 폐업을 하게 되더라도 근로자의 퇴직금은 안전하게 유지됩니다.

퇴직연금 DC형의 주요 내용

연금수령 요건 55세 이상이 되어야 하며 가입기간이 10년 이상이 되어야 합니다. 부담금 수준 매해 근로자별 연간 임금 총액의 112 이상을 규약에서 정한 주기로 납입합니다. 중도인출 가능 사유 무주택자 주택구입, 무주택자의 전세금 아니면 보증금, 본인, 배우자 아니면 부양가족의 6개월 이상 요양, 담보제공일로부터 5년 이내 가입자가 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 파산선고를 받은 경우, 담보제공일로부터 5년 이내 가입자가 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 개인회생절차 개시 결정을 받은 경우, 천재지변 담보제공 가능 여부 다음 사유에 한해 적립금의 50 한도 내에서 가능합니다.

퇴직연금 수령방법

일반적으로 퇴직연금은 퇴사일로부터 14일 이내에 지급하는 것이 원칙입니다. 만약 퇴직금이 미뤄진다면 회사측에서 지연이자를 지급할 의무가 있습니다. 퇴직연금 DC형, DB형 모두 퇴직후 수령방법은 근로자가 먼저 금융회사에서 IRP통장을 개설한 후 기업 급여 담장자에게 IRP 통장사본을 보냅니다. 이때 되도록이면 퇴직전까지 제출하시면 더 편합니다. 하지만 만약 이미 IRP 계좌가 있는 분이라면 그 은행통장 통장사본을 제출하셔도 됩니다.

그러면 회사에서는 IRP 계좌가 있는 금융회사에 퇴직연금 지급신청을 합니다. 그리고 퇴직금이 입금되었는지 확인 후 금융회사를 다시 방문하셔서 IRP를 해지하고 퇴직연금을 받을 수 있습니다. 이때 퇴직연금 실수령액은 퇴직연금에서 퇴직소득세와 건보료, 연말정산 등을 제하고 받게 됩니다.

IRP 은행통장 단점을 무어일까?

장점을 보시면 세액공제와 퇴직소득세 할인, 과세 이연등의 절세 효과를 볼 수 있습니다. 그리고 다른 상품에 투자하여 퇴직금을 더욱 크게 상승시킬 수 있습니다. 하지만 IRP에는 단점도 존재합니다.

퇴직연금에 수수료가 존재합니다. 운용관리 수수료와 자산관리 수수료 두가지로 0.2%~0.5%로 금융기관별 다릅니다. 이것이 작은 수치라고 생각할지도 모릅니다. 하지만 IRP 계좌는 오랜 기간 갖고 가야하는 것입니다.

하지만 수수료를 내게된다면 그것은 크게 돌아옵니다. 수수료가 쌓이다보시면 그것이 0.5에서 시작하여 퇴직할때는 5이상 자신의 퇴직금에서 나갈 수 있습니다. 이렇게 되면 자신의 퇴직금의 크기가 줄어 들게됩니다.

수수료 줄일 수는 없을까?

수수료 줄일 수 있습니다. 은행에 경우는 0.20.45정도에서 형성되어 있고 보험사는 0.20.4정도 이고 증권사는 00.25 정도 입니다. 물론 수수료가 없는 것도 존재하지만 그럴 경우에는 퇴직금에 에 대하여 수수료가 발생하기 때문에 잘 찾아보시고 비교하면서 골라 선택하시길 바랍니다. 우리들은 100세 이상까지 살 수 있는 이생입니다. 하지만 저희가 일 할 수 있는 연령은 존재합니다. 은퇴 이후 저희가 돈 걱정 없이 생활하기 위해서는 돈을 모으고 불려야 합니다.

그러기 위해서 IRP 계좌를 이용하셔야하고 사용할 수 밖에 없습니다. 누군가는 IRP를 퇴직금만 받을 생각이고 투자금은 따로 투자실 수 도 있습니다. 그렇게 하셔도 됩니다. 하지만 일종에 안정적인 보험을 들어 놓는다는 개념으로 일정금액을 IRP에도 투자하시면 좀 더 안정적인 은퇴생활을 해볼 수 있습니다.

자주 묻는 질문